龙港市2021年财政预算执行情况

一、2021年财政决算情况

2021年是“十四五”规划开局之年，是龙港迈入常态化征程的第一年，更是中国共产党建党100周年。我们在以习近平同志为核心的党中央坚强领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，在市委市政府的领导下，严格执行市一届人大二次会议审查批准的预算，科学把握新发展阶段，坚决贯彻新发展理念，服务融入新发展格局，紧紧围绕龙港“一区五城”目标定位，以更加积极有为的责任担当落实更加积极有为的财政政策，有效推进各项财政改革发展工作，以实干实绩庆祝中国共产党成立一百周年，预算执行总体平稳有序，完成了全年目标任务，实现了“十四五”良好开局。一般公共预算收入增速位列全省第9、温州第2。龙港市财政局在市委市政府坚强领导下，紧紧围绕龙港“一区五城”目标定位，念好“保、养、统、理、俭”五字诀，以更加积极有为的财政担当落实更加积极有为的财政政策，为高质量建成国家新型城镇化综合改革示范区提供财力保障，全市各项财政运行稳中有进、向上向好的发展态势。

（一）一般公共预算执行情况

财政总收入30.37亿元，完成年初预算的106.9%，完成调整预算的101.2%，同比增长19.9%。其中，一般公共预算收入20.03亿元，完成年初预算的104.9%，完成调整预算的100.2%，同比增长17.5%。一般公共预算支出32.28亿元，完成年初预算的100.9%，完成调整预算的95.2%，同比增长25.3%。

主要科目收入情况：增值税6.27亿元，同比增长17%；企业所得税2.36亿元，同比增长55.3%，主要是龙港农商银行设立后企业所得税在本地缴纳；土地增值税1.45亿元，同比增长5.7%；契税3.61亿元，同比下降5%；非税收入3.65亿元，同比增长113.4%，主要是海域使用金收入增长。

主要科目支出情况：一般公共服务支出3.08亿元，同比增长11.9%；教育支出8.27亿元，同比增长14.8%；社会保障和就业支出5.21亿元，同比增长120.3%；卫生健康支出4.4亿元，同比增长52.8%；农林水支出2.22亿元，同比增长72.2%。社会保障和就业、卫生健康和农林水等支出增长较快，主要是省级转移支付收入增加。

全市三公经费总支出：1001.37万元，其中：公务用车费用901.24万元，（公务用车购置376.03万元，比去年减少了224.62万元，主要原因为预算安排基金项目资金购置执法车及公务用车；公务用车运行维护费525.21万元，比去年增加了158.66万元，主要原因为新购置的公务用车、执法车的维护费）；公务接待费用100.14万元；出国经费0.00万元。

各单位严格落实会议费、培训费支出的相关财务管理制度，全市会议费168.6万元，比去年减少了250.27万元，主要原因为由于疫情原因压缩现场会议召开，改为视频线上会议；全市培训费840.56万元，比去年增加了248.69万元，主要原因为由于疫情原因压缩外出培训费用，改为视频线上培训。

一般公共预算总体收支平衡情况：一般公共预算收入20.03亿元，加上预计转移性收入22.39亿元（含债务转贷收入6.6亿元）、财力划转3亿元，收入合计45.42亿元；一般公共预算支出32.28亿元，加上预计转移性支出7.49亿元，债务还本支出5.65亿元，支出合计45.42亿元。收支相抵，一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

政府性基金收入44.10亿元，完成年初预算的134.5%，完成调整预算的101.2%，同比增长53.8%，加上转移性收入11.32亿元（含债务转贷收入11.05亿元），收入合计55.42亿元。政府性基金支出51.28亿元，完成年初预算的156.2%，完成调整预算的93.8%，同比增长33%，加上转移性支出4.14亿元，支出合计55.42亿元。收支相抵，政府性基金收支平衡。

（三）社会保险基金预算执行情况

社保基金收入6.49亿元，完成年初预算的110.5%。社保基金支出4.07亿元，完成年初预算的112.2%。收支相抵，社保基金当年结余2.42亿元，加上上年结余1.74亿元，年末滚存结余4.16亿元，其中：城乡居民基本养老保险基金结余3.24亿元。

（四）地方政府债务管理情况

（1）政府债务限额

省财政厅核定龙港市地方政府债务限额69.13亿元，其中：一般债务限额31.88亿元，专项债务限额37.25亿元。

（2）政府债务余额

年末龙港市地方政府债务余额69亿元，其中一般债务余额31.75亿元，专项债务余额37.25亿元。

（3）政府债券变动情况

省代龙港市发行地方政府债券17.65亿元，其中新增一般债券6.6亿元、专项债券11.05亿元，归还到期一般债券5.65亿元，净增加一般债券0.95亿元、专项债券11.05亿元。

二、预算执行主要特点

（一）财政收入稳步提升

1-12月，全市财政总收入30.37亿元，同比增长19.9%，完成调整后预算101.2%；其中 一般公共预算收入20.03亿元，同比增长17.5%，完成调整后预算100.2%；税收收入16.38亿元，同比增长6.8%，完成调整后预算95.4%；非税收入3.65亿元，同比增长113.5%，完成调整后预算129.1%。财政总收入增速在温州市12个县市区排列第二（洞头区之后），一般公共预算收入增速在温州市12个县市区排列第二（洞头区之后），税占比81.7%，在12个县市区排列第五。

1-12月，土地出让金挂牌出让总额39.93亿元，非税专户余额4.17亿元，已入库42.10亿元，完成调整后预算98.4%。

（二）税收收入增长乏力

1-12月，一般公共预算收入中税收收入16.38亿元，同比增长6.8%，完成调整后预算95.4%，增速在温州市12个县市区中排列倒数第二。税务部门坚持“均衡性、可持续性”的组织收入原则，培育优质税源，理顺收入征收机制，做好收入把控工作，调控税款入库。1-12月温州市12个县市区相比，增速排名倒数第二，去年12月税收入库数-3836万元，今年12月份税收收入3219万元，同比增加较多，2020年与2021年两年平均起来税收对龙港是一般公共预算收入指标贡献还是很大的。税务部门还需进一步优化产业结构，引育数字经济产业税源、传统税源壮大、新兴税源招引、潜在税源挖掘、联动推进财源稳定增长。1-12月增值税累计入库6.27亿元，同比增长17.3%；企业所得税累计入库2.36亿元，同比增长55.3%；个人所得税累计入库0.35亿元，同比增长-20.5%，应该加大加强个人所得税的征收和管理力度，查漏补缺；其他税种中，土地增值税税、耕地占用税、房产税、环境保护税持续向好，土地增值税、印花税、城市维护建设税分别入库1.45亿元、0.31亿元、0.84亿元，同比增长5.7%、18.1%、21.9%，增收显著；房产税与城镇土地使用税同比下降-12.4%与-39.5% 。

（三）财政支出增长加快

1-12月，全市一般公共预算支出32.28亿元，完成调整后预算95.2%，坚持“尽力而为、量力而行”，根据财力可能，持续加大民生投入，确保财政支出增量的三分之二以上用于民生。城乡居民医保中财政补助从人均800元提高至人均890元；生均公用经费人均提高160元；城乡居民公共卫生服务项目人均标准从87元提高至92元。用于公共安全、教育、医疗卫生、社会保障、农林水事务等8类民生支出26.8亿元，占总支出的83%。支持完善社会保障制度，稳步提高教育、养老金、医保、卫生健康、文化旅游体育等基本民生待遇水平，落实资金4.6亿元；美丽城镇建设工程、新时代美丽乡村创建、城市精细化管理资金、重点社区环境综合整治经费等4亿。全市政府性基金预算支出51.28亿元，完成调整后预算93.8%，积极构建集中财力办大事政策体系，落实市委市政府重大决策部署，严格落实政府过紧日子要求，大力压减非刚性、非急需支出，集中财力保障环境提升、安全保障、乡村振兴、交通治堵、安心食药、智慧平安、敬老扶弱、医疗保障、公园扩面、健康成长等龙港市十大民生实事项目建设。用于江南垟项目、“四好”农村路建设、228国道政策处理费、世纪大道拓宽（学校）改造、土地开发收储等支出6.2亿元，债券还本付息共计1.6亿元等等，财政支出的公共性、普惠性进一步增强，基础设施建设、公共服务均等化水平不断提升。

三、预算执行中存在的问题

1-12月，全市财政预算执行情况基本良好，但在预算执行中仍存在一些问题。主要表现在以下两个方面：

1、从经济形势看，稳中有忧

从我市财政收入情况看，尽管2021年全市经济发展抵御住了疫情的重大冲击并实现逆势反弹回升，但受防疫产品市场饱和、原材料价格上涨和去年基数较高等因素影响，规上工业增加值、规上工业销售产值等指标增幅横向比较相对较慢；社会消费增量不足，消费品零售总额、限上批零住餐销售额等指标增速面临较大压力。投资、消费、出口等税收的先行指标持续向好的基础仍未夯实，加上外部环境变化、税费减免政策以及各类风险交织的影响，财政收入仍存在较多不确定因素。我市产业“低散弱”问题突出，传统产业改造提升缓慢，新兴产业发展乏力，缺少具有引领性的项目和高能级平台，财税收入缺乏新的增长点。

2、从收支平衡看，压力加大

从我市财政支出情况看，统筹推进疫情防控和经济社会发展、紧抓“六稳”“六保”工作、实施积极财政政策、对标对表“重要窗口”等决策部署，以及我市提升公共服务、补齐民生短板等大事要事，都对财政支出提出了新的更高要求，资金保障压力不断加大，财政收支紧平衡状态将持续加剧。一方面要保工资、保运转、保基本民生，另一方面龙港设市初期，需要补足基础设施建设短板，大投入、大建设的资金需求强劲，同时要保障市委市政府等一系列重大决策部署，支出需求大。

四、下一步工作思路

（一）要在“做大蛋糕”上勇争前列。

认真做好财政各项指标分析研判，坚持不懈抓好财政收入，完成今年财政总收入30.37亿元，一般公共预算收入20.03亿元的基础上，2022年财政总收入、一般公共预算收入将上新台阶，财政总收入、一般公共预算收入明年计划增幅10%目标任务，增速位列温州第一梯队。继续树立“对上争取也是增加财政收入”的理念，牢牢把握宝贵的窗口机遇，不断加大争取力度，拓展争取范围，争取省级补助资金应补尽补，力争全年资金补助总额比上年有较大幅度增长。

（二）要在“服务民生”上履职尽责。

加强基本民生保障，统筹财力支持政府十大民生实事项目实施，解决好教育、医疗等群众最关心最直接最现实的利益问题，继续做好疫苗接种、疫情防控等资金保障工作。建立健全乡村振兴战略财政保障制度，继续加大支农支出力度，助力实施全域美丽乡村创建，高质量打造首批“未来乡村”。

（三）要在“支出绩效”上高效精准。

财政“紧平衡”将是“十四五”的常态，加强预算刚性管理和资金绩效评价，是推进财政平稳可持续发展的必然要求和重要保证。要精准把握郑省长提出的“科学、精准、绩效”三个关键，把绩效作为配置财政资源、制定财政政策、分配财政资金的重要依据，坚决做到“花钱必问效、无效必问责”。全面实行支出标准清单化管理和项目入库精细化管理，做到基本支出定额化、项目支出标准化、专项资金绩效化。

（四）要在“数改赛道”上抢跑争先。

创新完善财政政策，建立与“大部制、扁平化、低成本、高效率”相适应的财政管理体制，积极打造数字化财政，继续推进预算管理一体化建设，运用信息系统整合集中预算数据，为完善规范透明、标准科学、约束有力的预算制度提供有力保障。进一步提升“最多跑一次”改革成效，深化预算云、资产云、政采云等数字服务平台应用，推动财政业务办理全部上云，实现财政领域“一站式”服务。

（五）要在“五好服务”上赢得美誉。

充分发挥财税政策的逆周期调节作用，继续积极落实减税降费政策，推进惠企政策“直通车”3.0 版落地见效，变“企业找政策”为“政策找企业”，多措并举帮助企业渡过难关。充分发挥财政资金竞争性存放引导作用，激励金融机构优化金融服务和加快产品创新，引导更多金融资源支小助微，特别是对制造业的融资支持力度，有效缓解企业“融资难、融资贵、融资慢”问题。

     2021年龙港市财政决算.xls