一、2023年财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1.一般公共预算收入

一般公共预算收入20.47亿元，完成调整预算100.1%， 其中税收收入14.60亿元，完成调整预算100%。主要项目完成情况：

（1）增值税7.48亿元（50%地方部分），完成调整预算的103.8%。主要是国内外发展环境等多方面因素影响，企业生产经营一定程度恢复。

（2）企业所得税1.84亿元（40%地方部分），完成调整预算102.6%。主要是企业一定程度恢复经营、恢复用工。　

（3）个人所得税0.50亿元（40%地方部分），完成调整预算106.9%。主要是企业一定程度恢复经营、恢复用工。

（4）契税2.1亿元，完成调整预算84.1%，主要是受土地市场、房地产市场交易不景气情况影响。

（5）耕地占用税0.06亿元，完成调整预算134.4%，主要是市资规局结算一次性缴库影响。

（6）土地增值税-0.49亿元，完成调整预算81.6%，主要是由于房地产开发项目大都接近尾盘，引起土增税退税影响。

（7）城市维护建设税1.04亿元，完成调整预算94.5%。主要是企业生产经营一定程度的影响。

（8）房产税0.77亿元，完成调整预算93.9%，主要是受房产出租收入影响。

（9）印花税0.39亿元，完成调整预算108.5%，主要受房地产市场交易情况影响。

（10）城镇土地使用税0.47亿元，完成调整预算100.4%，主要是由于部分土地使用税疫情优惠减免政策减少影响。

（11）车船税0.40亿元，完成调整预算98.3%，主要是新能源车数量增加。

（12）其他各税收入0.05亿元（含资源税、环境保护税、其他税收收入）。

（13）非税收入5.87亿元，完成调整预算100.3%。

2.一般公共预算支出

一般公共预算支出39.23亿元，完成调整预算95.4%， 主要项目完成情况：

（1）一般公共服务支出2.98亿元，完成调整预算81.3%。一些部门项目未完成，年终剩余经费由财政收回，下年再进行预算安排。

（2）公共安全支出2.55亿元，完成调整预算95.7%。

（3）教育支出10.62亿元，完成调整预算的97.9%。主要是用于教育装备经费、免费教科书、民办教育专项经费、校舍租赁及维修、学校改造提升工程等项目，其中所支出资金较大的分别是教育装备经费2705.27万元、免费教科书1779.99万元、民办教育专项经费1199.94万元。

（4）科学技术支出0.60亿元，完成调整预算100.0%。主要是用于规上工业企业研发奖励、省科技型中小企业奖励、高新技术企业奖励、技术研发中心奖励、发明专利产业化奖励、产学研合作奖励、省科技重大项目奖励、浙江理工大学和北京印刷学院高能级科创平台合作经费等。

（5）社会保障和就业支出7.32亿元，完成调整预算97.6%，主要是人力资源和社会保障管理事务、民政管理事务、机关事业单位基本养老保险缴费支出、就业补助、社会福利、残疾人事业以及财政对基本养老保险基金的补助支出。

（6）卫生健康支出4.03亿元，完成调整预算98.5%。主要用于公立医院、计划生育、医疗卫生支出以及财政对城乡居民基本医疗保险基金补助支出等 。

（7）城乡社区支出2.42亿元，完成调整预算的98.6%。主要是用于城乡社区管理事务支出、城乡环境卫生及基础设施建设等支出。其中用于综合执法局、新城开发建设中心、龙港市城乡一体化建设中心人员和公用支出9236.97万元，用于美丽城镇建设工程3904万元、城区农村绿化养护及园林绿化经费1418万元、农污设施改造400万元、地下市政设施普查工作经费396万元、执法经费243.86万元、城市管理经费259.75万元、公厕维养及改造经费232.34万元。

（8）农林水支出3.05亿元，完成调整预算的95.8%。主要是用于农业农村局人员及公用支出、惠农政策、江南垟项目、渔业生产成本补贴、渔港经济区建设、省农业农村高质量发展专项资金支出。

（9）交通运输支出1.42亿元，完成调整预算98.8%。主要用于公路水路运输-公路建设支出，交通运输发展专项等。其中用于政府购买公交服务7700万元、芦浦互通项目经费2000万元、龙港新城启源路工程2000万元、综合交通发展建设895.77万元、农村客运和城市交通发展补贴资金752.66万元、“四好农村路”690.24万元。    

（10）资源勘探工业信息支出0.02亿元，完成调整预算的96%。主要是用于制造业创新中心奖励187万元、工业与信息化发展财政专项资金31万元。

（11）商业服务业支出0.06亿元，完成调整预算的99.8%。主要是用于进口贴息补助资金359.63万元、市场采购出口首超补助60万元、龙港市重点外贸企业补助39.92万元、参加境内国际性展会补助29.24万元、进口额补助27.86万元、“订单+清单”预警统计员补助26.3万元等。

（12）自然资源海洋气象支出0.78亿元，完成调整预算的101.1%。主要是用于自然资源与规划建设局人员及公用支出3625.95万元 、垦造耕地费1583.44万元、卫片执法712万元、省补海洋管理经费232.74万元、全国第一次自然灾害普查(房屋建筑普查)148.3万元、海洋综合管理经费132万元等。

（13）灾害防治及应急管理支出0.47亿元，完成调整预算的97.5%。主要是用于应急管理局人员及公用支出2191.64万元、社区微型消防站建设336.77万元、避灾安置场所新建规范化提升建设经费77.71万元、聘任制公务员经费61.57万元、防汛防台经费60.99万元、安全执法经费56.74万元、巨灾保险经费56万元等。

（14）债券付息支出1.13亿元，完成调整预算99.6%，主要是用于一般债券利息支出。

（15）文化旅游体育与传媒支出、国防支出、节能环保支出、金融支出、住房保障支出、粮油物资储备支出、其他支出、债务发行费用支出等支出1.79亿元。

　　3.一般公共预算收支决算总体情况

2023年财政决算草案反映，一般公共预算收入20.47亿元，加上转移性收入16.72亿元，债务转贷收入2.8亿元，调入资金15.09亿元，上年结余收入2.55亿元，合计57.63亿元；一般公共预算支出39.23亿元，加上上解支出8.15亿元，债务还本支出1.94亿元，安排预算稳定调节基金1.81亿元，区域间转移支出3.53亿元，年终结余2.97亿元，支出合计57.63亿元。

全市三公经费（均为一般公共预算支出）总支出：1183.98万元，比上年增加14.61万元，同比增长1.25%，其中：因公出国（境）费财政拨款支出6.10万元，比上年增加6.10万元，主要原因是23年疫情放开，因经济发展、招商引资需求的出国（境）费用；公务用车购置及运行维护费1082.35万元，（公务用车购置费444.25万元，公务用车购置数41辆。公务用车运行维护费638.10万元，对应的年末公务用车保有量230辆，车均运行维护费支出2.77万元。），比上年增加19.11万元，同比增长1.80%，主要原因是新购置的公务用车、执法车的维护费增加；公务接待费用95.53万元，比上年减少10.60万元，同比增长-9.99%，主要原因是严格贯彻落实厉行节约反对浪费精神，加强公务接待管理，严格控制相关费用。

收支相抵，一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金收支决算情况

政府性基金收入53.58亿元，完成调整预算的107.3%，同比增长83.3%，其中：土地出让金收入37.92亿元，完成调整预算的109.9%，同比增长39.1%，加上转移性收入23.36亿元（含债务转贷收入17.92亿元），收入合计76.94亿元。政府性基金支出57.95亿元，完成调整预算的98.7%，同比增长30.4%，加上转移性支出15.24亿元，债务还本支出3.75亿元，支出合计76.94亿元。

收支相抵，政府性基金收支平衡。

(三)国有资本经营收支决算情况

根据2022年国有企业利润上报情况来看，2023年国有资本经营预算收入调整后为27621万元。其中2023年国有资本经营预算收入中的利润收入1977万元，产权转让收入为25704万元，合计收入27681万元。上级补助收入4万元，上年留有结余8万元。国有资本经营预算支出为27625万元。国有资本经营预算年终结余68万元。

（四）社保基金预算收支决算情况

社会保险基金收入58371万元，其中城乡居民基本养老保险基金收入27543万元、机关事业单位基本养老保险基金23078万元、工伤保险基金收入4069万元、失业保险基金收入3681万元。

社会保险基金支出58343万元，其中城乡居民基本养老保险基金支出25184万元、机关事业单位基本养老保险基金支出22625万元、工伤保险基金支出5803万元、失业保险基金支出4731万元。

收支相抵后，当年社保基金收支实际结余28万元、上年结余54912万元、年末滚存结余54940万元。

（五）政府债务情况

龙港市向省财政厅积极申请债券转贷额度，获得新增一般债券1亿元、专项债券15.12亿元，合计16.12亿元。新增一般债券主要用于小城镇基础设施建设、水利、教育等支出；新增专项债券主要用于医疗卫生、产业园区基础设施、乡村振兴、教育等重点工程领域，有力减轻了全市重点工程项目建设资金需求压力。

截至2023年末龙港市地方政府债务余额106.37亿元，其中一般债务余额35.52亿元，专项债务余额70.85亿元，未突破省财政厅规定的债务限额106.37亿元。

　　2023年龙港市财政总决算报表公示如下：

　　2023年龙港市财政总决算报表_人大生成表.xls